퇴직연금으로 노후준비를 어떻게 할 것인가?

퇴직연금제도는 DB형, DC형, IRP의 3가지 방식이 있다. 또 어느 금융기관을 선택하는가에 따라 운용방법도 다르다. 따라서 기업의 근로자들은 자신에게 더 맞는 퇴직연금방식을 선택해야 한다.

퇴직연금제도에 대해 살펴보고, 퇴직연금을 잘 활용하기 위해서 어떤 방식과 상품을 선택해야 하는지 살펴보자.

2005년 12월부터 우리나라 퇴직급여제도는 퇴직금제도, 퇴직연금제도 중 하나이상 선택하여 운용하게 되어 있다. 퇴직연금제도는 운용에 대한 책임을 회사가 지는 확정급여형

퇴직연금제도(DB형)와 근로자가 책임지는 확정기여형퇴직연금제도(DC형)와 개인형퇴직연금제도(IRP)로 나눠져 있다.

  • 확정급여형 퇴직연금제도(DB형)

확정급여형제도는 말 그대로 급여, 즉 받을 금액이 정해져 있는 제도이다. 퇴직연금의 지급기준은 최근 3개월간의 평균임금(30일분)에 근속년수를 곱해 지급한다.

  • 확정기여형 퇴직연금제도(DC형)

확정기여형제도는 기여, 즉 내는 돈이 정해져 있는 제도이다. 따라서 내는 돈은 정해져 있지만 받을 금액이 향후 운용수익에 따라 달라지기 때문에, 지금 연금 수령액을 구체적으로 알 수는 없다. 하지만 투자방법을 조정할 수 있고 성과에 따라서는 높은 수준의 퇴직연금을 수령할 가능성도 있다.

  • 개인형퇴직연금제도(IRP)

개인형퇴직연금은 이직하거나 퇴직할 때 받은 일시금을 적립하여 연금으로 받도록 만든 제도이다. 일시금으로 찾는 대신 노후에 연금으로 수령하면 세제혜택(퇴직소득세의 30%감면)이 주어진다. 또 IRP에 추가로 적립한 금액에 대해 최대 700만원까지 연말정산시 세액공제혜택을 받을 수 있다

퇴직연금을 가입할 때는 다음과 같은 점을 참고하여 선택하는 것이 좋다.

첫째, 확정급여형은 안정성, 확정기여형은 수익성을 중심으로 선택한다.

확정급여형은 받는 금액이 정해져 있지만, 저금리시대에 안정적으로 운용하기 때문에 실제 받는 퇴직연금수령액은 예상보다 적을 수 있다. 반면 확정기여형은 높은 수익률을 얻을 수 있는 가능성은 있지만, 원금손실의 위험도 상존한다. 따라서 금융기관 전문가의 조언을 받아 투자하는 것이 필수라 하겠다.

둘째, 퇴직연금을 은퇴절벽의 브릿지연금으로 활용한다.

은퇴절벽이란 55세 전후의 퇴직시점부터 국민연금을 수령하는 60~65세까지 소득이 zero화 되는 시기를 말한다. 개인연금과 함께 퇴직연금으로 소득공백기를 무사히 건너가는 것이 중요하다.

셋째, 자신의 상황에 맞는 상품을 선택한다. (은행, 보험사, 증권사)

은행에서 판매되는 퇴직연금상품의 경우 안정적인 운용을 원하는 사람에게 적합하다. 은행의 가장 큰 특징이 자산의 안정성과 언제든지 인출할 수 있는 유동성이다. 따라서 은행퇴직연금 상품은 시중금리 내외에서 안정적으로 운용되며 연금수령시 필요에 따라 목돈을 따로 인출할 수 있다.

증권사에서 판매되는 퇴직연금상품의 경우 원금손실의 위험을 감수하더라도 투자수익을 올리고 싶어하는 사람에게 적합하다. 증권사의 가장 큰 특징이 주식, 채권, 펀드 등 각종 수익성 상품을 통해 은행금리 플러스 알파의 수익을 목표로 하는 것이다.

보험사에서 판매되는 퇴직연금은 다양한 연금기능을 원하는 사람에게 적합하다. 보험사는 연금을 지급할 때 확정형, 종신형 등 다양한 연금지급이 가능하다. 따라서 평생연금수령을 포함한 다양한 연금지급방식을 선택하고 싶은 사람은 보험사의 퇴직연금상품이 유리하다.

어떤 퇴직연금제도를 선택하느냐에 따라서 평생 노후가 달라질 것이다. 이제 당신은 어떤 선택을 할 것인가?

 

김중호소장 = 김중호자산관리연구소소장,

연세대 대학원 졸업

한국투자증권 투자상담 전문위원,

펀드투자상담사, 증권투자상담사, 퇴직연금모집인 자격증보유,

재무설계나 추가상담을 원하시는 경우 도움을 드립니다.

jungho7@hanmail.net

노후준비는 4가지로 나눠서 준비하자

Q.가장 저렴하게 노후를 준비할 수 있는 방법은 무엇인가요?

A.없습니다. 노후준비는 4가지로 나눠서 준비하셔야 합니다.

노후준비를 한 두 가지 경우로 한정한다는 것은 상당한 리스크가 수반될 수 있다는 점에서 위험천만한 일이라는 것을 말하고 싶다.

100세 시대가 현실로 다가오면서 평생소득을 확보하는 방안으로 연금의 다층보장이 그 중요성을 더하고 있다. 인생100세 시대에 좀 더 긴 안목으로 즐거운 은퇴를 준비하면 좋겠다.

국가가 운영하는 국민연금, 기업이 지원해 주는 퇴직연금, 개인 스스로 준비하는 개인연금, 보유한 주택을 활용하는 주택연금 등이 대표적이다.

 

첫째, 1층보장인 국민연금은 연금설계의 근간을 이룬다. 가입기간이 10년 이상이고 수급연령에 도달했다면 평생연금을 받을 수 있다.

국민연금 등 공적 연금의 최대 장점은 바로 물가상승률을 반영해 명목연금을 지급해서 연금의 실질가치를 보존해준다는 점이다.

반면에 1988년 도입 당시 70%에 달하던 국민연금의 소득대체율(40년 가입 기준)은 2015년 46.5%, 2028년이 되면 40%까지 낮아진다. 실제 가입기간이 25년인 점을 감안하면 실제 소득대체율은 30%이내에 불과하다. 따라서 근로자라면 2층보장인 퇴직연금을 활용해 안정적인 노후생활을 준비할 필요가 있다.

 

퇴직연금은 운용에 대한 책임을 회사가 지는 확정급여형 퇴직연금제도(DB형)와 근로자가 책임지는 확정기여형퇴직연금제도(DC형)와 개인형퇴직연금제도(IRP)로 나누어져 있다. 확정급여형과 확정기여형의 선택 기준은 연봉인상률, 근로자의 운용능력, 회사의 사정, 근속기간 등에 따라 달라 질 수 있다. 대부분의 선진국들은 공적연금의 소득대체율 부족분을 퇴직연금으로 보전하고 있다.

하지만 퇴직연금준비가 쉽지 않은 만큼 3층 보장인 개인연금에 더욱 많은 관심이 필요하다.

 

개인연금으로는 세제혜택이 있는 연금저축이 대표적이다. 연금저축은 판매기관에 따라 연금저축신탁(은행), 연금저축보험(보험사), 연금저축펀드(증권사)로 나뉜다. 연간 납입금액(연간 400만원 한도)에 대해 연소득5500만원 이하일 경우 16.5%, 그 이상일 경우는 13.2%의 세액공제를 받을 수 있다. 물론 연금의 목적이 아닌 이유로 중도 인출하거나 해지 할 경우 ‘세액공제받은 금액+운용수익’에 대해 기타소득세 16.5%가 부과된다.

세액공제혜택은 없지만 10년이상 유지를 하게 되면 비과세혜택을 누리는 개인연금보험 (공시이율형 연금보험, 변액연금보험)에 가입하는 것도 좋은 방법이다.

 

최근 4층 보장으로 보유주택을 활용한 주택연금에 대한 관심도 높아지고 있다. 우리나라 국민들은 대개 내 집을 마련하는 것에 중점을 둔 재무설계를 하고 있으므로, 이변이 없는 한 중년 이후에는 자신명의의 주택을 갖고 있는 확률이 크다. 주택연금이란 만60세 이상의 고령자가 소유한 주택을 주택금융공사에 담보로 제공하고 주택소유자 및 주택소유자의 배우자 모두가 죽을 때까지 매달 고정액을 연금의 방식으로 지급받는 제도이다. 주택연금 계약이 끝난 후 남은 주택가치에 대해서는 자녀에게 상속할 수도 있다.

 

노후를 준비한다는 것은 구체적인 계획을 세우고 실천하지 않는 다면 쉬운 일이 아니다. 특히 공적 연금 제도의 특징과 변화, 공시이율, 투자환경의 변화, 부동산의 가격변화로 인해 4가지 연금의 다양한 임기응변적 관리가 중요하다.

 

김중호소장 = 김중호자산관리연구소소장

  • 연세대 대학원 졸업
  • NH투자증권 투자상담 전문위원,
  • 펀드투자상담사, 증권투자상담사, 퇴직연금모집인 자격증보유

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jungho7@hanmail.net